La Banque centrale européenne, agissant en tant que superviseur unique au sein de l'union bancaire en zone euro, a précisé, jeudi 27 janvier, la méthodologie qui sera appliquée au stress test climatique qu'elle conduira à partir de mars.
Comme elle l'avait indiqué en octobre (EUROPE 12814/19), ce test de résistance comprendra trois modules : - un questionnaire sur la façon dont les banques intègrent l'aléa climatique dans leur processus de gestion des risques ; - une analyse comparée des banques en fonction de plusieurs paramètres (ex. : revenus commerciaux issus d'industries polluantes, volume d'émissions de gaz à effet de serre qu'elles financent) ; - un test de résistance 'bottom-up' réalisé sur la base de trois scénarios à court, moyen et long terme.
Ciblant des catégories spécifiques d'actifs et non l'ensemble d'un bilan bancaire, le test de résistance n'inclura pas les banques de petite taille. Il reposera sur des scénarios macrofinanciers qui reflètent d’éventuelles politiques futures en faveur du climat et évaluent tant les risques physiques (canicule, sécheresse, inondations) que les risques à court et long terme découlant de la transition vers une économie plus verte.
La BCE précise que les résultats du test de résistance, attendus pour juillet, n’auront pas d’effet direct sur les fonds propres des établissements financiers analysés au titre des règles prudentielles bancaires (pilier II).
Voir les scénarios du stress test : https://bit.ly/3KRCnp9 (Mathieu Bion)