Fin 2016, les ratios moyens de l’UE se sont encore améliorés, a indiqué l’Autorité bancaire européenne (ABE), mardi 12 septembre, dans son 12ème rapport sur la mise en conformité des banques européennes avec les règles prudentielles européennes, à savoir la directive et le règlement sur les exigences de fonds propres (paquet CRD-CRR), qui s’appliquent depuis le 1er janvier 2014, mais qui font actuellement l’objet de mesures transitoires.
Sur la base des données disponibles au 31 décembre 2016, le rapport de l’ABE fait état d’une amélioration supplémentaire des positions de capital des 164 banques européennes de l’échantillon. Alors que le cadre règlementaire européen fixe un objectif de 7% (4,5% de capital CET1 de qualité optimale + 2,5% de coussin de capital) à atteindre progressivement en 2019, les résultats montrent une augmentation du ratio CET1 passant de 12,8% en juin 2016 à 13,4% en décembre 2016.
À noter que le niveau moyen d'endettement avec effet de levier observé serait de 5% contre 4,7% en juin 2016. À partir de 2018, les établissements bancaires devront en effet respecter une contrainte règlementaire portant sur le ratio de levier qui les oblige à détenir un montant minimum de fonds propres de base (tier 1) fixé à 3% de leur exposition totale au bilan et au hors-bilan, sans pondération en fonction du risque.
Fin 2016, le ratio moyen de liquidité (LCR), destiné à garantir que les banques disposent de liquidités suffisantes à court terme, était de 139,5% contre 133,7% en juin 2016. Par ailleurs, l’autorité indique que 99,2% des institutions financières analysées font état d'un ratio LCR supérieur au seuil de 100% - seuil qui sera d'application à partir de janvier 2018. L’analyse explique l’augmentation constante de ce ratio depuis 2011 par une augmentation des réserves de liquidités des banques.
Quant au ratio NSFR ('net stable funding ratio'), destiné à garantir que les banques européennes disposeront de suffisamment de liquidités pour financer des prêts de long terme, le rapport montre qu’environ 87,5% des banques participantes répondent déjà à l'exigence minimale de 100% du ratio NSFR. En l’absence d’une définition définitive de l’UE, l’ABE a surveillé, pour ce ratio, la mise en conformité des normes internationales de Bâle III, totalement applicables à partir de 2019. (Marion Fontana)