Entre mi-2021 et mi-2020, les fonds propres et la liquidité des banques se sont renforcés malgré la pandémie de Covid-19, avec notamment un ratio moyen de capitaux de qualité optimale (CET1) situé à 15,5% de l'ensemble des actifs bancaires (contre 14,7% mi-2020), si l'on applique l'ensemble des règles prudentielles 'Bâle III', selon l'édition 2021 de l'exercice de transparence du secteur qu'a publiée l'Autorité bancaire européenne (ABE) vendredi 3 décembre.
En effet, la qualité des actifs s'est globalement améliorée. Le ratio des prêts non performants ('non performing loans' ou NPL) a encore diminué pour atteindre 2,3% (contre 2,9% mi-2020), grâce notamment à plusieurs opérations importantes de titrisations de prêts NPL.
Cependant, le ratio de prêts non performants octroyés aux secteurs les plus touchés par la pandémie a augmenté, de 25% pour la restauration et de 14% pour le secteur culturel. Les pays les plus affectés sont Chypre, la Grèce, la Croatie et Malte.
L'ABE met également en garde contre la dégradation de la qualité des prêts bénéficiant d'une garantie publique et/ou d'un moratoire de paiement. L'accélération de la hausse des prix de l'immobilier et l'accent mis récemment par les banques sur l'octroi de prêts hypothécaires pourraient devenir une source de vulnérabilité à l'avenir, ajoute-t-elle.
Risques ESG. L'autorité européenne note, par ailleurs, des progrès dans la prise en compte des risques environnementaux, sociaux et de gouvernance (ESG). La part des obligations ESG dans le total des émissions bancaires a augmenté pour atteindre environ 20% du total des placements des banques mi-2021, note-t-elle. Et les banques ont commencé à intégrer les risques ESG dans leur politique de gestion des risques, même si le manque de données disponibles freine ce processus.
Toutefois, il reste d'importants progrès à faire, note l'ABE, dans des domaines tels que les données, les stratégies commerciales, la gouvernance interne, l'évaluation et la surveillance des risques.
Voir le rapport de l'ABE : https://bit.ly/3xRCAST (Mathieu Bion)